Cómo deducir la gasolina de los impuestos: ¿Cuáles son los requisitos?

¿Sabías que, como autónomo o empresario, puedes deducir el gasto de la gasolina de tus impuestos? Descubre los requisitos y procedimientos clave para aprovechar este beneficio fiscal y aprende cómo los vales de gasolina pueden potenciar tus ahorros.

¿La gasolina es deducible de impuestos?

Sí. La gasolina puede ser deducible de impuestos cuando se utiliza por motivos de trabajo o negocio, pero no cuando se trata de uso personal o de traslados desde y hacia el trabajo. Para respaldar la deducción ante las autoridades fiscales es fundamental mantener registros detallados de los viajes y actividades comerciales.

Tanto personas morales como personas físicas pueden beneficiarse de esta deducción, siempre y cuando cumplan algunos de los requisitos que te explicamos en la siguiente sección.

Requisitos para que la gasolina sea deducible de impuestos

Veamos en detalle cuáles son los requisitos que debes reunir en México para que la gasolina sea deducible de impuestos:

Personas morales

Los autos de las personas morales (todas las empresas) deben cumplir con una de las siguientes condiciones:

• Propiedad del vehículo: el vehículo utilizado debe ser propiedad de la empresa.
• Comodato: en caso de que el vehículo sea prestado por un empleado a la empresa sin costo, debe existir un contrato de comodato.
• Arrendamiento (leasing): si se trata de un vehículo arrendado a la empresa, el valor del mismo no debe exceder los MX$175,000, o MX$250,000 en el caso de vehículos híbridos o eléctricos.

Personas físicas

Estas también pueden deducir el gasto en gasolina en los siguientes regímenes fiscales:

• Honorarios
• Persona física con actividad empresarial
• Régimen de Incorporación Fiscal (RIF)

Deducibles de gasolina según el costo del vehículo

Según la Ley del Impuesto Sobre la Renta (ISR) y el Servicio de Administración Tributaria (SAT), el costo del vehículo también influye en la deducción de la gasolina, de acuerdo con las siguientes disposiciones: 

• Los vehículos son deducibles hasta un máximo de MX$175,000.
• En el caso de vehículos híbridos y eléctricos, el límite deducible puede aumentar hasta MX$250,000.
• Para vehículos en régimen de arrendamiento, la deducción está limitada a MX$200 diarios, siempre que el valor del vehículo no exceda los MX$175,000.
• En el caso de vehículos arrendados que sean híbridos, el límite deducible diario es de hasta MX$285, con un máximo de MX$8,550 al mes, siempre que el costo del vehículo no supere los MX$250,000.

Ejemplos: si el costo del vehículo es superior a MX$250,000 + IVA, solo podrás deducir el 70 % del gasto en gasolina, ya que MX$175,000 representa el 70 % de MX$250,000.

Y si el costo del vehículo es inferior a MX$175,000 + IVA, podrás deducir el 100 % del gasto en combustible en todo momento.

Paso a paso para aprovechar la deducción de impuestos por gasolina

Deducir la gasolina es un proceso que requiere atención a los detalles, por lo que te ofrecemos una guía práctica para aprovechar este beneficio de manera efectiva:

1. Mantén registros detallados

Lleva un registro meticuloso de todos los gastos relacionados con la gasolina para respaldar tus reclamaciones de deducción. Por ejemplo, los recibos de las estaciones de servicio y los registros de millaje.

2. Determina el uso comercial

Como la gasolina solo es deducible si se utiliza para fines comerciales o relacionados con el trabajo, es fundamental poder demostrar este uso comercial mediante registros precisos y detallados.

3. Conoce los requisitos fiscales 

Familiarízate con las regulaciones fiscales específicas de tu jurisdicción en cuanto al gasto deducible de gasolina.  Por ejemplo, conoce los límites de deducción y los métodos de cálculo.

4. Utiliza métodos de pago electrónicos

En muchos lugares solo se pueden hacer las deducciones a través de pagos electrónicos, como tarjetas de crédito o débito, cheques nominativos o transferencias electrónicas. Asegúrate de utilizar estos métodos de pago para respaldarte.

5. Emite facturas electrónicas

Al comprar gasolina, solicita y conserva comprobantes fiscales digitales por internet que estén bien detallados y cumplan con los requisitos fiscales exigidos en México. Estas facturas deben incluir información como el RFC del emisor, la descripción del servicio, el monto y la forma de pago.

6. Consulta a un profesional de impuestos

Siempre es recomendable buscar asesoramiento profesional de un contador o asesor fiscal especializado en servicios financieros. Así podrás tener orientación más específica sobre cómo deducir los gastos de gasolina de manera adecuada, según tu situación particular.

¿Cómo contribuyen los vales de gasolina a la deducción de impuestos?

Los vales de gasolina ofrecen una serie de ventajas tanto para los empleados como para las empresas. Esto los convierte en una opción eficiente y conveniente para la gestión del gasto de combustible: 

Administración simplificada

Los vales de gasolina funcionan como monederos electrónicos de combustibles recargables por la empresa, lo que simplifica la administración y control del gasto en combustible. 

Esto garantiza que el 100 % de los gastos sean deducible en la declaración de impuestos, lo cual mejora los ahorros fiscales y beneficia directamente la estabilidad financiera de la empresa.

Automatización y facturación transparente

Gracias a alianzas como la de minu con Pulpomatic, es posible contar con una gestión eficiente del consumo de combustible. Esta automatización facilita la generación de facturas CFDI por el total del consumo.

Así se garantiza la transparencia y la precisión en la deducción fiscal. Además de simplificar el proceso contable y asegurar el cumplimiento de las obligaciones fiscales sin complicaciones.

Sin efectivo, sin comisiones

Utilizar las tarjetas de vales de gasolina de minu elimina la necesidad de utilizar efectivo o tarjetas bancarias para el pago de combustible. Además, al evitar el uso de efectivo, se reducen las comisiones bancarias y se mantiene un control preciso del gasto.

Los vales de gasolina ofrecen una solución eficiente y conveniente para la gestión del gasto en combustible. En minu, junto con Pulpomatic, te ofrecemos la oportunidad de optimizar tus beneficios fiscales con nuestros vales de gasolina. ¡Contrata hoy mismo sin comisión de servicio!