Tipos de vales: cuáles existen en México y cómo implementarlos

Los vales están cada vez más presentes en los planes de incentivos de las empresas de México, ya que son un medio para mejorar la gestión de recursos y el clima laboral. Existen varios tipos de vales que las organizaciones pueden usar. Veamos a continuación qué es un vale y cuáles son los que existen.

¿Qué es un vale?

Los vales son cupones o tarjetas prepagadas que las organizaciones brindan a su fuerza laboral para adquirir productos o servicios específicos. Estos vales forman parte de la previsión social y cubren alimentos, transporte, despensa y servicios de salud. Son una forma práctica de apoyar el presupuesto de los colaboradores. 

Forman parte de las prestaciones superiores a la ley que las empresas ofrecen a sus colaboradores, y ya son comunes en el mundo laboral actual de México. Estos beneficios contribuyen al bienestar y la motivación del talento humano, y mejoran la imagen y competitividad de la empresa en el mercado laboral. 

¿Qué tipos de vales existen en México? 

Conoce a continuación cuáles son los diferentes tipos de vales que las empresas implementan a nivel nacional para mejorar el bienestar de sus colaboradores: 

Vales de despensa

Los vales de despensa permiten a los colaboradores adquirir productos de la canasta básica en tiendas y supermercados. Las bebidas alcohólicas están exceptuadas. Son usados debido a su aceptación en una gran variedad de establecimientos, además de su beneficio fiscal, al estar exentos del ISR. 

Vales de comida

Este tipo de vales son cupones que están destinados a la compra de alimentos elaborados en restaurantes o establecimientos de comida rápida. Se trata de una excelente opción para las empresas que desean ofrecer una alternativa de alimentación conveniente y de calidad a su fuerza laboral. 

Vales de gasolina

Los vales de gasolina sirven para que los colaboradores carguen combustible (como gasolina o diésel) en las estaciones de servicio afiliadas. Se trata de una opción útil para quienes usan su vehículo para cumplir las responsabilidades laborales. Además, se pueden acumular y usar cuando se requieran. 

Vales de uniforme

También conocidos como vales de vestimenta, estos vales se usan para la compra de uniformes o ropa de trabajo específica. Los vales de uniforme facilitan a los colaboradores la adquisición de la vestimenta obligatoria para cumplir con los códigos de vestimenta de la organización. 

Vales de regalo

Estos vales permiten a los colaboradores elegir entre una amplia variedad de productos, tarjetas de regalo o servicios en tiendas departamentales, librerías, cines, entre otros. Son más populares en épocas festivas o como incentivos por logros laborales. 

Vales de teletrabajo

Los vales de teletrabajo cubren gastos corpoativos asociados al home office, tales como el pago de servicio de internet o electricidad; la compra de sillas ergonómicas, artículos tecnológicos, elementos de papelería u oficina. Además, ayudan a cumplir con la NOM-037, destinada a regular el trabajo remoto en el país. 

Vales de restaurante

Aunque son similares a los vales de comida, estos vales están destinados únicamente a ser usados en restaurantes. Ofrecen a los colaboradores la flexibilidad de disfrutar de comidas fuera de sus hogares, lo que puede mejorar su calidad de vida y satisfacción laboral.

¿Qué dice la ley con respecto a los vales?

La implementación de vales por parte de la empresa mexicana requiere del cumplimiento de diferentes leyes y normas para garantizar su legalidad. Conoce a continuación cuáles son: 

• Ley del Impuesto sobre la Renta (LISR): esta ley regula las contribuciones obligatorias para la seguridad social, lo que incluye prestaciones como los vales. Establece montos exentos de impuestos y límites de los vales para que las empresas cumplan sus obligaciones fiscales. 
• Ley del Seguro Social: esta ley garantiza que las prestaciones como los vales se consideren para la seguridad social. La ley del Seguro Social gestiona el manejo de estas prestaciones para asegurar que los trabajadores reciban los beneficios que les corresponden.
• Normas Oficiales Mexicanas (NOM): las NOM fijan los requisitos mínimos de seguridad, salud y calidad en el entorno laboral. Por ejemplo, la NOM-037-STPS-2008 regula las condiciones de teletrabajo, lo cual asegura que los vales otorgados contribuyan al bienestar de los teletrabajadores. 
• Disposiciones del Servicio de Administración Tributaria (SAT): el SAT establece disposiciones fiscales sobre el manejo de los vales. Las mismas incluyen límites de exención y requisitos para su deducción, lo que ayuda a las empresas a cumplir las normativas fiscales y evitar sanciones. 
• Contratos colectivos y reglamentos internos: los contratos colectivos y reglamentos internos pueden incluir cláusulas específicas en relación con el uso de vales. Estos documentos deben alinearse con las leyes nacionales para que los colaboradores reciban sus prestaciones de forma justa. 
• Reglamentos internos de trabajo: los reglamentos internos de las organizaciones definen sus procedimientos específicos en relación con los vales. Los mismos deben estar en conformidad con las leyes laborales de México y ser comunicados de forma clara a todos los colaboradores. 

¿Cómo implementar los vales en tu empresa?

Implementar vales en tu empresa puede ser fácil, si utilizas la mejor opción para las necesidades de tus colaboradores, las políticas de tu organización y sigues algunas consideraciones. Conoce las opciones disponibles:

• Monederos electrónicos: son tarjetas prepago o aplicaciones móviles que se cargan con un saldo específico. Estos monederos deben estar autorizados por el SAT y se usan para hacer compras en lugares afiliados. 
• Tarjetas de vales de despensa: son tarjetas físicas que se entregan a los colaboradores y pueden ser usadas para la compra de productos de la canasta básica en tiendas de autoservicio, y supermercados asociados. 
• Cupones: se trata de vales impresos que se pueden usar para comprar una amplia variedad de productos como alimentos, gasolina y hasta regalos, dependiendo el tipo de vale emitido. 

Existen algunas consideraciones a tener en cuenta para asegurar el correcto uso de los vales en tu empresa:

• Conservación de comprobante: los colaboradores deben conservar los comprobantes de sus compras cuando usen los vales de despensa, ya que son necesarios para deducir los vales de su declaración anual de impuestos y asegurar el cumplimiento de las normas fiscales. 
• Exención del ISR: los vales de despensa, comida y uniformes se encuentran exentos del Impuesto sobre la Renta (ISR) hasta un límite establecido por el SAT. Sin embargo, es crucial verificar los límites vigentes para evitar problemas fiscales. 

¿Qué ventajas tiene implementar los vales?

Los vales son una prestación que ofrece una gran cantidad de beneficios tanto para empleadores como para colaboradores. Conoce las principales ventajas: 

Para las empresas

• Beneficios fiscales: debido a que los vales de despensa, comida y uniformes se encuentran exentos del Impuesto sobre la Renta (ISR), hasta límites establecidos por el SAT, las organizaciones pueden aprovechar estas ventajas fiscales y optimizar sus recursos financieros. 
• Atracción y retención de talento: al ofrecer vales como parte de las prestaciones laborales puedes hacer que tu empresa sea más atractiva para los candidatos, y mejorar así la retención de colaboradores actuales. 
• Motivación y fidelización de los empleados: los vales son un incentivo adicional que aumenta la motivación y lealtad de los colaboradores. Esto resulta en un mayor compromiso, rendimiento y productividad, ya que los colaboradores satisfechos y motivados, tienden a ser más eficientes. 
• Procesos simples y tercerizados: los vales pueden implementarse de forma eficiente a través de proveedores especializados, lo cual simplifica procesos para que la empresa se enfoque en sus actividades principales. 
• Control de gastos: los vales permiten a las empresas gestionar de forma eficiente los gastos de prestaciones, lo que asegura que los recursos y presupuesto destinado a beneficios laborales se usen de forma adecuada.

Para los empleados

• Mejora la calidad de vida: los vales ayudan a los colaboradores a cubrir necesidades básicas, como gastos médicos, alimenticios y más. Esto reduce el estrés y mejora su calidad de vida. 
• Ahorro de dinero: al recibir vales para gastar en alimentos, gasolina, uniformes y otros productos o servicios, los colaboradores pueden ahorrar dinero, lo que incrementa su poder adquisitivo. 
• Flexibilidad y comodidad: los vales brindan flexibilidad y comodidad a los colaboradores, al permitirles usarlos en una variedad de establecimientos afiliados, según sus preferencias. 
• Motivación y reconocimiento: al ser reconocimientos adicionales por parte de las organizaciones, los vales aumentan la motivación y el sentido de pertenencia en los colaboradores. 

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